При условии ежегодного начисления дохода сумма пенсионного вклада вадима


2 Тема. Задачи.

По банковскому вкладу ежемесячно начисляется доход в 1.6%. Годовая ставка с учетом реинвестирования дохода составит

—19.2%

—19.48%

—20.2%%

+—20.98%

По банковскому вкладу ежеквартально начисляется доход в 1.6%. Годовая ставка с учетом реинвестирования дохода составит

—6.4%

+—6.56%

—9.6%%

—10.5%

r = (1+0,16)^4 – 1 = 6,56%

Инвестор поместил 500 руб. на банковский депозит сроком на 4 года под 12% годовых с поквартальным начислением процентов. Если в течение всего периода инвестор не производил никаких изъятий со счета, то в конце указанного срока он получит сумму:

+—802.35 руб

—773.52 руб

—768.10 руб

—845.22 руб

FV=500*(1+0,12/4)^4*4 = 802,35

Инвестор поместил на банковский депозит 2000 рублей сроком на 4 года. В течение первых двух лет ставка составляла 10% годовых, в течение последних двух лет - 8% годовых. В конце каждого года инвестор снимал начисленный процентный доход. Общая сумма вклада и начисленных в течение всего срока процентных платежей составит

+—2720 руб

—2822.69 руб

—2160 руб

—3120 руб

Инвестор поместил на банковский депозит 2000 рублей сроком на 4 года. В течение первых двух лет ставка составляла 10% годовых, в течение последних двух лет - 8% годовых. Общая сумма вклада и начисленных в течение всего срока процентных платежей составит

—2720 руб

+—2822.69 руб

—2160 руб

—3120 руб

FV=2000*(1+0,1)^2*(1+0,08)^2=2822,69

Инвестор поместил $1000 на валютный депозит в банк сроком на 2 года. В течение первого года ставка составила 8% годовых; в течение второго года – 6%. Начисление процентов поквартальное. Если в течение всего периода инвестор не производил никаких изъятий со счета, его начисленный процентный доход составит

—$1148.85

+—$148.85

—$1144.80

—$144.80

Инвестор поместил $1000 на валютный депозит в банк сроком на 2 года. В течение первого года ставка составила 8% годовых; в течение второго года – 6%. Если в течение всего периода инвестор не производил никаких изъятий со счета, его начисленный процентный доход составит

—$1148.85

—$148.85

—$1144.80

+—$144.80

Инвестор поместил $1000 на валютный депозит в банк сроком на 2 года. В течение первого года ставка составила 8% годовых; в течение второго года – 6%. Начисление процентов помесячное. Если в течение всего периода инвестор не производил никаких изъятий со счета, его начисленный процентный доход составит

+—$149.80

—$148.85

—$144.85

—$144.80

Инвестор поместил 1000 руб. на банковский депозит сроком на 4 года под 12% годовых. Если в течение всего периода инвестор не производил никаких изъятий со счета, его начисленный процентный доход составит

—480.00 руб

+—573.52 руб

—520.00 руб

—612.22 руб

FV=1000*(1+0,12)^4=1573,52

Инвестор поместил на банковский депозит 2000 руб. сроком на 3 года под 10% годовых. По истечении трех лет сумма на депозитном счете составила (при условии, что инвестор не снимал начисленный процентный доход до истечения этого срока):

—2600 руб

—2696 руб

+—2662 руб

—2700 руб

FV=2000*(1+0,1)^3=2662

Инвестор поместил 1000 руб. на банковский депозит сроком на 4 года при ставке в 12% годовых. В конце каждого года инвестор снимал со счета начисленный доход за соответствующий год. Общая сумма вклада и начисленного за 4 года процентного дохода составит

—1120 руб

+—1480 руб

—1573.52 руб

—1360 руб

FV=1000*(1+4*0,12)=1480

Инвестор поместил на банковский депозит 3000 руб. сроком на 2 года. В течение первого года ставка составила 11%, в течение второго - 8% годовых. Общая сумма вклада и начисленного за два года процентного дохода, при условии, что по истечении первого года инвестор снял со счета начисленные проценты, составит

—3596.4 руб

—3500 руб

—3696 руб

+—3570 руб

Какую сумму необходимо положить инвестору на банковский депозит под 17% годовых, чтобы через три года сумма на этом счете составляла 4250 руб. (банк производит начисление процентов один раз в полгода)

—1675.56 руб

+—2605.02 руб

—3113.67 руб

—2653.57 руб

PV=4250/(1+0,177225)^3=2605,02

Какую сумму необходимо положить инвестору на банковский депозит под 17% годовых, чтобы через три года сумма на этом счете составляла 2265 руб. Если по истечении каждого года инвестор снимал со счета начисленные проценты

—1600.00 руб

—1400.00 руб

+—1500.00 руб

—1700.00 руб

В начале 1967 года Иван Кузьмич втайне от супруги положил 100 руб. из пенсии на сберегательную книжку под 3% годовых, спрятал книжку в сундук, а вскоре скоропостижно скончался. В 1986 году при переезде сберегательная книжка была неожиданно обнаружена его вдовой. Если вдова Ивана Кузьмича закроет сбер. книжку в начале 1987 года, она сможет получить

+—180.61 руб

—160 руб

—182 руб

—196.36 руб

FV=100*(1+0,03)^20=180,61

Несколько лет назад под Новый Год Ваша бабушка положила 5 тыс. рублей на банковский депозит под 20% годовых, но забыла точно, сколько лет назад она это сделала. Определить, сколько лет пролежала указанная сумма на депозите, если к концу текущего года на депозитном счете оказалось 12442 руб

—4 года

+—5 лет

—6 лет

—7 лет

Несколько лет назад под Новый Год Ваша бабушка положила 5 тыс. рублей на банковский депозит под 20% годовых, но забыла точно, сколько лет назад она это сделала. Определить, сколько лет пролежала указанная сумма на депозите, если к концу текущего года на депозитном счете оказалось 10368 руб

+—4 года

—5 лет

—6 лет

—7 лет

Несколько лет назад под Новый Год Ваша бабушка положила 5 тыс. рублей на банковский депозит под 20% годовых, но забыла точно, сколько лет назад она это сделала. Определить, сколько лет пролежала указанная сумма на депозите, если к концу текущего года на депозитном счете оказалось 14930 руб

—4 года

—5 лет

+—6 лет

—7 лет

Несколько лет назад под Новый Год Ваша бабушка положила 5 тыс. рублей на банковский депозит под 20% годовых, но забыла точно, сколько лет назад она это сделала. Определить, сколько лет пролежала указанная сумма на депозите, если к концу текущего года на депозитном счете оказалось 17916 руб

—4 года

—5 лет

—6 лет

+—7 лет

Инвестор положил определенную сумму на банковский депозит под ставку 16% годовых с помесячным начислением процентов. Определите величину годовой ставки c начислением процентов один раз в год, которая (при прочих равных условиях) принесет ему доход, равный доходу, получаемому по его вкладу

—17,89%

—18,02%

—15,67%

+—17,23%

r = (1+0,16/12)^12 – 1= 17,23%

Инвестор положил определенную сумму на банковский депозит под ставку 18% годовых с помесячным начислением процентов. Определите величину годовой ставки c начислением процентов один раз в год, которая (при прочих равных условиях) принесет ему доход, равный доходу, получаемому по его вкладу

+—19,56%

—19,25%

—18,81%

—18,00%

r = (1+0,18/12)^12 – 1=19,56%

Инвестор положил определенную сумму на банковский депозит под ставку 18% годовых с поквартальным начислением процентов. Определите величину годовой ставки c начислением процентов один раз в год, которая (при прочих равных условиях) принесет ему доход, равный доходу, получаемому по его вкладу

—19,56%

+—19,25%

—18,81%

—18,00%%

r = (1+0,18/4)^4 – 1=19,25%

Инвестор положил определенную сумму на банковский депозит под ставку 18% годовых с полугодовым начислением процентов. Определите величину годовой ставки c начислением процентов один раз в год, которая (при прочих равных условиях) принесет ему доход, равный доходу, получаемому по его вкладу

—19,56%

—19,25%

+—18,81%

—18,00%%

r = (1+0,18/2)^2 – 1 = 18,81%

Инвестор положил определенную сумму на банковский депозит под ставку 19% годовых с помесячным начислением процентов. Определите величину годовой ставки c начислением процентов один раз в год, которая (при прочих равных условиях) принесет ему доход, равный доходу, получаемому по его вкладу

—20,40%

—19,00%

+—20,75%

—19,90%

r = (1+0,19/12)^12 – 1 = 20,75%

Инвестор положил определенную сумму на банковский депозит под ставку 19% годовых с поквартальным начислением процентов. Определите величину годовой ставки c начислением процентов один раз в год, которая (при прочих равных условиях) принесет ему доход, равный доходу, получаемому по его вкладу

+—20,40%

—19,00%

—20,75%

—19,90%

r = (1+0,19/4)^4 – 1 = 20,40%

Инвестор положил определенную сумму на банковский депозит под ставку 19% годовых с полугодовым начислением процентов. Определите величину годовой ставки c начислением процентов один раз в год, которая (при прочих равных условиях) принесет ему доход, равный доходу, получаемому по его вкладу

—20,40%

—19,00%

—20,75%

+—19,90%

r = (1+0,19/2)^2 – 1 = 19,90

Два года назад Вы поместили $5000 на валютный депозит под постоянную ставку и уехали в длительную командировку. По истечении указанного срока сумма на депозите составила $5886. Ставка депозита составляла

—8.0%

—8.86125%

—9%

+—8.5%

5000=5886/(1+IRR)^2,

1+IRR = 1,0849

IRR=8,5%

Два года назад Вы поместили $5000 на валютный депозит под постоянную ставку и уехали в длительную командировку. По истечении указанного срока сумма на депозите составила $5832. Ставка депозита составляла

+—8.0%

—8.86125%

—9%

—8.5%

5000 = 5832/(1+IRR)^2

По окончании третьего года со дня помещения средств в депозит на счете инвестора находится сумма 21074 руб. Начисление происходило по схеме сложного процента по ставке 12%. Первоначальная сумма вклада составила

—14480 руб

+—15000 руб

—15500 руб

—16740 руб

PV= 21074/(1+0,12)^3 = 15000

По окончании второго года со дня помещения средств в депозит на счете инвестора находится сумма 28 732 руб. Начисление происходило по схеме сложного процента по ставке 13%. Первоначальная сумма вклада составила

—21 701 руб

—22 000 руб

+—22501 руб

—22803 руб

PV=28732/(1+0,13)^2=22501

Если по окончании родного института Вы вознамеритесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью $0.50, то Вам будет необходимо поместить в валютный депозит под постоянную ставку в 6% годовых следующую сумму (инфляцию не учитывать)

—$5.00

—$6.67

+—$8.33

—$26.00

PVP=0,50/0,06=8,33

Если по окончании родного института Вы вознамеритесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью $0.60, то Вам будет необходимо поместить в валютный депозит под постоянную ставку в 6% годовых следующую сумму (инфляцию не учитывать)

—$5.00

—$8.33

+—$10.00

—$26.00

PVP=0,6/0,06=10

Если по окончании родного института Вы вознамеритесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью $0.60, то Вам будет необходимо поместить в валютный депозит под постоянную ставку в 5% годовых следующую сумму (инфляцию не учитывать)

—$30.00

+—$12.00

—$10.00

—$8.33

PVP=0,6/0,05=12

Если по окончании родного института Вы вознамеритесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью 20 руб., то Вам будет необходимо поместить в депозит под постоянную ставку в 12% годовых следующую сумму (инфляцию не учитывать)

—120.00 руб

+—166.67 руб

—240.00 руб

—633.33 руб

PVP=20/0,12=166,67

Если по окончании родного института Вы вознамеритесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью 12 руб., то Вам будет необходимо поместить в депозит под постоянную ставку в 6% годовых следующую сумму (инфляцию не учитывать)

—120.00 руб

—166.67 руб

+—200.00 руб

—633.33 руб

PVP=12/0,06=200

Если по окончании родного института Вы вознамеритесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью 12 руб., то Вам будет необходимо поместить в депозит под постоянную ставку в 12% годовых следующую сумму (инфляцию не учитывать)

+—100.00 руб

—166.67 руб

—200.00 руб

—633.33 руб

PVP=12/0,12=100

По окончании родного института Вы собираетесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью 20 руб. Для этого Вам будет необходимо поместить в депозит под постоянную ставку в 12% годовых следующую сумму (прогнозируемая инфляция составит 8% в год)

—166.67 руб

—250.00 руб

+—500.00 руб

—633.33 руб

PVP=20/(0,12-0,08) = 500

По окончании родного института Вы собираетесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью 8 руб. Для этого Вам будет необходимо поместить в депозит под постоянную ставку в 20% годовых следующую сумму (прогнозируемая инфляция составит 12% в год)

—40.00 руб

—66.67 руб

+—100.00 руб

—166.67 руб

PVP=8/(0,2-0,12)=100

По окончании родного института Вы собираетесь бессрочно долго поздравлять свой деканат с Новым годом открыткой стоимостью 12 руб. Для этого Вам будет необходимо поместить в депозит под постоянную ставку в 20% годовых следующую сумму (прогнозируемая инфляция составит 8% в год)

—60.00 руб

+—100.00 руб

—150.00 руб

—250.00 руб

12/(0,2-0,08) =100

Рассчитайте, какую сумму необходимо положить в банковский депозит под 16% годовых, чтобы ежедневно, в течение 3 лет получать 6 руб. на мороженое. Год считать состоящим из 365 дней

—4918 руб

+—5301 руб

—6570 руб

—14753 руб

Определите размер ежегодного (в конце года) взноса на банковский депозитный счет, который необходимо осуществлять, чтобы к концу четвертого года сумма на нем составила 6683 руб. Банк платит 17% годовых

—1500 руб

+—1300 руб

—1200 руб

—1150 руб

6683=A*(1+0,17)^4-1)/0,17,A=1300

Определите размер ежегодного (в конце года) взноса на банковский депозитный счет, который необходимо осуществлять, чтобы к концу четвертого года сумма на нем составила 5655 руб. Банк платит 17% годовых

—900 руб

—1300 руб

+—1100 руб

—1250 руб

Определите размер ежегодного (в конце года) взноса на банковский депозитный счет, который необходимо осуществлять, чтобы к концу четвертого года сумма на нем составила 11309 руб. Банк платит 17% годовых

—2400 руб

—2300 руб

+—2200 руб

—2650 руб

Определите размер ежегодного (в конце года) взноса на банковский депозитный счет, который необходимо осуществлять, чтобы к концу четвертого года сумма на нем составила 16964 руб. Банк платит 17% годовых

—3000 руб

+—3300 руб

—2900 руб

—4000 руб

Определите сумму, которую необходимо положить сегодня на счет в банке под 15% годовых, чтобы иметь возможность в течение 6 лет ежегодно в конце каждого года оплачивать поездку на отдых стоимостью $3171 (инфляцию не учитывать)

—$14000

—$13000

+—$12000

—$15000

PVA=3171/0,15*(1-1/(1+0,15)^6

Определите сумму, которую необходимо положить сегодня на счет в банке под 15% годовых, чтобы иметь возможность в течение 6 лет ежегодно в конце каждого года оплачивать поездку на отдых стоимостью $3964 (инфляцию не учитывать)

+—$15000

—$13000

—$14000

—$16000

Определите сумму, которую необходимо положить сегодня на счет в банке под 15% годовых, чтобы иметь возможность в течение 6 лет ежегодно в конце каждого года оплачивать поездку на отдых стоимостью $3700 (инфляцию не учитывать)

—$11.000

—$21.000

—$17.000

+—$14.000

Определите сумму, которую необходимо положить сегодня на счет в банке под 15% годовых, чтобы иметь возможность в течение 6 лет ежегодно в конце каждого года оплачивать поездку на отдых стоимостью $4228 (инфляцию не учитывать)

—$13.000

—$14.000

+—$16.000

—$15.000

49. Рассчитайте, какую сумму будет готов заплатить инвестор за облигацию с нулевым купоном номиналом 1тыс. рублей, сроком погашения через 5 лет. Соответствующая ставка дисконтирования - 8%

—600.0 руб

—640.0 руб

+—680.583 руб

—714.286 руб

PV=1000/(1+0,08)^5 = 680,583

Рассчитайте, какую сумму будет готов заплатить инвестор за облигацию с нулевым купоном номиналом 1тыс. рублей, сроком погашения через 8 лет. Соответствующая ставка дисконтирования - 5%

—600.0 руб

+—676.839 руб

—680.583 руб

—714.286 руб

PV=1000/(1+0,05)^8 =

Оцените облигацию номиналом 1000 руб. и купонной ставкой 8% годовых, до погашения которой осталось 4 года. Ставка процентов по банковскому депозиту аналогичного уровня риска равна 7% годовых, выплата дохода по облигации - 1 раз в год

—1014 руб

—1024 руб

+—1034 руб

—1044 руб

PV=(1000*0,08 * (1-(1+0,07)^-4)/0,07 + 1000/(1+0,07)^4=

Оцените облигацию номиналом 1000 руб. и купонной ставкой 8% годовых, до погашения которой осталось 4 года. Ставка процентов по банковскому депозиту аналогичного уровня риска равна 7% годовых, выплата дохода по облигации - 2 раза в год

—1029.6 руб rполугол +1)^2=1+0,07r=3,44

—1030.2 руб PV=40/0,0344*(1-1/(1+0,0344)^2*4) + 1000/(1+0,0344)^2*4=1038,59

—1033.9 руб

+—1038.5 руб

Рассчитайте теоретическую стоимость облигации номиналом 5000 руб., полугодовой выплатой купонного дохода, до погашения которой осталось 2 года. Купонная ставка - 10% годовых, приемлемая норма доходности - 12% годовых

+—4856 руб

—5692 руб

—5732 руб

—6483 руб

1+0,12=(1+rполуг)^2,r= 0,058

PV=250/0,058*(1-1/(1+0.058)^2*2)+5000|(1+0,058)2*2=

Оцените стоимость облигации номиналом в 1500 руб. с ежеквартальной выплатой купонного дохода. Купонная ставка - 7%; в качестве ставки доходности по альтернативным инвестициям принять 8% годовых с помесячным начислением. До погашения облигации осталось 3 года

+—1462,5 руб

—1544,6 руб (1+0,08)^12=(1+rкв.)^4

—1782,9 руб

—1600 руб

Текущая цена бескупонной государственной облигации номиналом в $1000, погашаемой через 25 лет, при ставке дисконтирования, равной 3%, должна составить

+—$477.61

—$676.24

—$712.40

—$750.0

1000/(1+0,03)^25=477,61

Трехмесячная государственная облигация номиналом 1000 руб. продается за 912.40 руб. Годовая доходность облигации с учетом реинвестирования дохода составит

—35%

—38.4%

—39.9%

+—44.3%

912,4=1000/(1+r)^1/4 , 1+r=1,4429, r=0,443

Трехмесячная государственная облигация номиналом 1000 руб. продается за 942.40 руб. Годовая доходность облигации с учетом реинвестирования дохода составит

+—26.8%

—38.4%

—39.9%

—44.3%

Трехмесячная государственная облигация номиналом 1000 руб. продается за 922.40 руб. Годовая доходность облигации с учетом реинвестирования дохода составит

—26.78%

+—38.14%

—39.90%

—44.29%

Трехмесячная государственная облигация номиналом 1000 руб. продается за 932.40 руб. Годовая доходность облигации с учетом реинвестирования дохода составит

—26.8%

—38.4%

+—32.3%

—44.3%

Компания выплачивает ежеквартальный дивиденд в размере 1.5 ден. ед. на одну акцию номиналом 50 ден. ед. и рыночной стоимостью в начале года 96 ден. ед. Рыночная цена акции в течение года не изменилась. Полная годовая доходность акции составляет

—1.5625%

—3%

+—6.25%

—12%

1,5*4/96=6,25%

Компания выплачивает годовой дивиденд в размере 1.5 ден. ед. на одну акцию номиналом 50 ден. ед. и рыночной стоимостью в начале года 96 ден. ед. Рыночная цена акции в течение года не изменилась. Полная годовая доходность акции составляет

+—1.5625%

—3%

—6.25%

—12%

1,5/96=1,5625%

Компания выплачивает ежеквартальный дивиденд в размере 1.5 ден. ед. на одну акцию номиналом 50 ден. ед. и рыночной стоимостью в начале года 96 ден. ед. Рыночная цена акции в конце года составит 102 ден. ед. Полная годовая доходность акции составляет

—3.0%

—6.25%

—7.8125%

+—12.5%

Компания выплатила квартальный дивиденд в размере 15 ден. ед. на одну акцию номиналом 100 ден. ед. и рыночной стоимостью в начале года 116 ден. ед. Рыночная цена акции в конце года составит 120 ден. ед. Полная годовая доходность акции составит

—19.0%

+—55.17%

—64.0%

—78.12%

Компания выплатила квартальный дивиденд в размере 15 ден. ед. на одну акцию номиналом 200 ден. ед. и рыночной стоимостью в начале года 116 ден. ед. Рыночная цена акции в конце года составит 120 ден. ед. Полная годовая доходность акции составит

—19.0%

+—55.17%

—32.0%

—78.12%

(120-116)|116 + 15*4/116=

Компания выплачивает ежеквартальный дивиденд в размере $0.50 на одну акцию, текущая рыночная стоимость которой составляет $30 при номинальной стоимости в $10. Текущая (дивидендная) доходность акции составляет в процентах годовых:

—1.67%

—2.56%

+—6.67%

—7.56%

0,50*4/30=6,67%

Компания выплачивает ежеквартальный дивиденд в размере $0.60 на одну акцию, текущая рыночная стоимость которой составляет $30 при номинальной стоимости в $10. Текущая (дивидендная) доходность акции составляет в процентах годовых:

—2.40%

—2.56%

—6.67%

+—8.0%

0,60*4/30 = 8

Оцените привилегированную акцию, по которой выплачивается ежеквартальный дивиденд в размере 0.50 руб. Номинал акции 10 коп. Альтернативные инвестиции могут быть сделаны под 24% годовых

—2 руб. 08 коп

—7 руб. 33 коп

+—9 руб. 05 коп

—10 руб. 00 коп

1+0,24=(1+r)^4 Rэф=

PV=0,50/Rэф

Оцените привилегированную акцию, по которой выплачивается ежеквартальный дивиденд в размере 0.50 руб. Номинал акции 10 руб. Альтернативные инвестиции могут быть сделаны под 6% в квартал

—2 руб. 08 коп

+—8 руб. 33 коп

—9 руб. 05 коп

—10 руб. 00 коп

0,5/0,06=8,33

Оцените привилегированную акцию, по которой выплачивается ежеквартальный дивиденд в размере 50 руб. Номинал акции 10 руб. Альтернативные инвестиции могут быть сделаны под 24% годовых

—0.915 тыс. руб

+—0.905 тыс. руб

—0.733 тыс. руб

—0.208 тыс. руб

Оцените привилегированную акцию номинальной стоимостью 10 коп. и ставкой дивиденда в 50% от номинала, если выплата дивидендов производится один раз в год, а ставка рыночной капитализации составляет 30%

—0.05 руб

—0.15 руб

+—0.17 руб

—0. 50 руб

0.05/0,3 = 0,17

Оцените привилегированную акцию номинальной стоимостью 10 коп. и ставкой дивиденда в 50% от номинала, если выплата дивидендов производится один раз в год, а ставка рыночной капитализации составляет 33.3%

—0.05 руб

+—0.15 руб

—0.17 руб

—0. 50 руб

0,05/0,333=0,15

Оцените привилегированную акцию, по которой выплачивается ежеквартальный дивиденд в размере 0.50 руб. Номинал акции 1 руб. Альтернативные инвестиции могут быть сделаны под 21.55% годовых

—2 руб. 32 коп

—6 руб. 96 коп

—9 руб. 05 коп

+—10 руб. 00 коп

Определите теоретическую стоимость привилегированной акции номиналом в 100 руб., ставкой дивиденда 10%, и ежеквартальной выплатой дохода. Ставка рыночной капитализации - 20% годовых

—60.00 руб

+—53.61 руб

—78.10 руб

—50.00 руб

1+0,2=(1+R)^4

PV=2,5|R

Рассчитайте теоретическую стоимость привилегированной акции, номиналом 1000 руб., ежегодным дивидендом 54 руб., если приемлемая полугодовая норма доходности 7,5%

—420 руб

—339 руб

—360 руб

+—347 руб

1+R=(1+0,075)^2, R=

54|R=347

Оцените обыкновенную акцию номинальной стоимостью 10 руб., если дивиденды по ней равномерно убывают на 5% в год, начиная с 1 руб. 50 коп. за текущий год. Ставка рыночной капитализации – 20%

+—6.00 руб

—10.00 руб

—16.00 руб

—26.00 руб

1,5|0,2-(-0,05)=6

Оцените обыкновенную акцию номинальной стоимостью 10 руб., если дивиденды по ней равномерно возрастают на 5% в год, начиная с 1 руб. 50 коп. за текущий год. Ставка рыночной капитализации – 20%

—6.00 руб

+—10.00 руб

—16.00 руб

—26.00 руб

Оцените обыкновенную акцию номинальной стоимостью 10 руб., если дивиденды по ней равномерно возрастают на 10% в год, начиная с 64 коп. за текущий год. Ставка рыночной капитализации – 20%

—6.00 руб

—10.00 руб

+—6.40 руб

—7.80 руб

Оцените обыкновенную акцию номинальной стоимостью 10 руб., если дивиденды по ней равномерно убывают на 5% в год, начиная с 2 руб. 50 коп. за текущий год. Ставка рыночной капитализации – 20%

—6.00 руб

+—10.00 руб

—16.00 руб

—26.00 руб

studfiles.net

Что выгоднее: пенсия или вклад?

Заметка не очень грамотного анонимного индивидуального предпринимателя, который сравнивает свою будущую пенсию с суммой, которую он мог бы накопить, откладывая на личный банковский вклад взнос, равный платежам в ПФР, пользуется стабильной популярностью у пользователей социальных сетей и интернет-блогов. Редкая неделя обходится без того, чтобы очередной «правдолюб» с криками не вытащил на свет это творение.

Каждый раз мы указываем, что расчет неверен, используемые данные устарели, а приведенная доходность вкладов нереальна. Тем не менее, с калькулятором и здравым смыслом дружить мало кто хочет, и раз за разом все дружно выдыхают: «Ай, какой плохой ПФР, хочет всех обмануть!»

Редакция газеты «Мой район», на наш взгляд, дала прекрасный ответ ИП-анониму. Основной итог: максимальный месячный доход по процентам от банковского вклада к 2045 году – чуть более 1500 руб. А пенсия, которую в 2045 году будет получать индивидуальный предприниматель, ежегодно отчислявший в ПФР страховые взносы, составит более 7000 руб.

Все остальное – из области фантастики и недобросовестных расчетов.

Источник материала: msk.mr7.ru

Правы ли те, кто говорит, что для ИП прибыльнее делать взносы в банк, а не в ПФР?Сейчас в интернете пользуется большой популярностью заметка, в которой сравнивается потенциальная пенсия индивидуального предпринимателя (ИП) и те деньги, которые он мог бы получить, если бы ту же сумму, что он платит в пенсионный фонд (ПФР), откладывал на банковский счет под проценты.

6526 рубля

Такую пенсию в 2045 году будет получать ипэшник, который ежегодно отчислял в ПФР 18610,8

По расчетам неизвестного автора, при нулевой инфляции за 30 лет ипэшник заработает пенсию в 6700 рублей. А если ежегодно откладывать те же деньги (35 тысяч рублей) в банк под 10 процентов, то к пенсии можно накопить более пяти миллионов рублей. Если через 30 лет ежегодно снимать с этой суммы только проценты, то можно в месяц получать 43 тысячи рублей.

Мы решили проверить расчеты неизвестного автора, которые активно распространяют по соцсетям. Итак, для начала: эти расчеты верны для взносов, действовавших в 2013 году. Сейчас изменилась как система начисления пенсии для ИП, так и суммы отчислений в ПФР. К тому же, 10 процентной доходности в банках при нулевой инфляции не бывает. «Мой район» проделал те же расчеты для ипэшников с учетом новых данных и реалистичной доходности.

6981 рубль

Такую пенсию в 2045 году будет получать ипэшник, который ежегодно отчислял в ПФР 22610,8

РАСЧЕТ. Для расчета мы взяли гипотетического человека, начавшего заниматься предпринимательством в 2015 году, который выйдет на пенсию через 30 лет (в 2045 году). Мы сравнили его будущую пенсию и ту сумму, которую можно накопить, каждый год откладывая на счет в банк те же деньги, что ипэшник платит в ПФР. Банковский вклад ежегодно растет на два процента: на два - потому что доходность вкладов в среднем больше инфляции на два процента, а инфляция в расчетах нулевая.

Мы решили рассчитать суммы для двух видов предпринимателей: тех, у кого годовой доход составляет 300 000 рублей (и меньше), и тех, у кого он равен 700 000 рублей.

Дело в том, что страховой взнос в ПФР (фиксированная ежегодная сумма) зависит от размера годового дохода ИП. Если доход 300 000 рублей и меньше, ИП платит 18 610,8 рублей за 2015 год. Если доход больше, он платит ту же сумму плюс один процент от дохода, превышающего 300 тысяч. При доходе в 700 000 рублей плата составляет 22610,8 рубля.

Комментарий ПФРУказанные суммы размера пенсий (6526 и 6981 рубль) на самом деле будут еще больше, т.к. размер пенсии не может быть меньше прожиточного минимума пенсионера в РФ. По состоянию на 2015 год этот уровень равен 7 161 рублю. При этом в некоторых субъектах РФ размер пенсии не может быть ниже прожиточного минимума пенсионера в регионе и тут минимальный размер пенсии ещё выше: от 7414 рублей в Еврейской автономной области до 15885 рублей в Чукотском автономном округе. С полной таблицей размер прожиточного минимума пенсионера в субъектах РФ вы можете ознакомиться в специальном разделе на нашем сайте.

«Пенсия», которая могла бы накопиться в банке к 2045 году

Если ежегодно откладывать 18610,8 рублей Если ежегодно откладывать 22610,8 рублей
Сколько накопится на банковском счете к 2045 году при доходности в 2% 770104,50 Сколько накопится на банковском счете к 2045 году при доходности в 2% 935622,00
Месячный доход по процентам от банковского вклада в 2045 году 1283,50 Месячный доход по процентам от банковского вклада в 2045 году 1560,00
(Все расчеты условны: в реальности инфляция, естественно, не нулевая, сумма взносов меняется каждый год, доходность банка тоже непостоянна и так далее)
Сумма ежемесячной пенсии получилась примерно та же, что и в расчете 2013 года. А вот ежемесячные проценты от накоплений на банковском счете (если откладывать сумму, равную отчислениям в ПФР) получились не только намного меньше, чем в заметке образца 2013 года, но и в пять раз меньше, чем сумма ежемесячной пенсии.При этом вклад в банке все равно выгоден. Общая сумма, накопленная за 30 лет, остается на счете предпринимателя, а проценты - это только бонус к ней. При желании ее можно снять со счета, вложить в какое нибудь предприятие, завещать родственникам и т. д. Пенсия же - это только ежемесячные выплаты, никакой общей суммы пенсионер получить не может.Комментарий ПФРВажно заметить, что при одинаковых уплаченных суммах гражданин гарантированно получит от ПФР больший размер денежного содержания в месяц. Ведь, как правильно отмечает автор статьи, инфляция далеко не нулевая и «съедает» большую часть банковских процентов.Также нужно учитывать, что в случае с банковским вкладом или вложением средств в бизнес есть риск потерять большую часть или даже всю сумму вклада в результате банкротства банка или предприятия.

И не нужно забывать, что если вы формируете накопительную пенсию в системе обязательного пенсионного страхования, её также можно завещать родственникам при условии, что вы не начали получать из неё выплаты. Подробнее узнать об этом можно в специальном разделе у нас на сайте

Новая система начисления пенсии

С 2015 года пенсию рассчитывают по системе баллов. За каждый год работы начисляются баллы, год за годом они копятся. Чем больше баллов накопится к пенсионному возрасту, тем больше будет пенсия. А ежегодное количество баллов зависит от суммы страховых взносов в ПФР и рассчитывается по специальной формуле, которая каждый год немного отличается. Для ипэшников в 2015 году она следующая:

Количество баллов = 11452,8/113760 х 1011452,8 - около 62 процентов от ежегодной страхового взноса (остальное идет на выплату пенсий нынешним пенсионерам и в расчете баллов не учитывается).113760 - это максимальная сумма взносов в ПФР, которая может быть уплачена за 2015 год.10 - специальный коэффициент.

Например, ИП, у которых годовой доход равен или менее 300 тысяч, начислят за 2015 год 1 балл.

11 452,8/113760 х 10 = 1То есть если каждый год получать по одному баллу, то через 30 лет, к выходу на пенсию, их накопится 30. Дальше количество баллов умножается на определенный коэффициент (стоимость балла) - в этом году он равен 71,41 рублям. К этой сумме прибавляется фиксированная, или базовая часть пенсии (в этом году это 4383,59 рубля). В итоге получается размер ежемесячной пенсии для человека, который ежегодно платил 18610,8 рублей в ПФР.

Скриншот материала (нажмите чтобы увеличить):

pensionnij-fond.livejournal.com

Куда вложить деньги? Выгодный пенсионный вклад

Как и куда вложить деньги? Для пенсионеров - это очень актуально. И чтобы улучшить свое финансовое положение, можно вложить деньги в надежный банковский вклад, но так, чтобы получать максимально возможный доход. Большинство пенсионеров размещают свои денежные вклады в Сбербанке России на вкладе «Пенсионный депозит Сбербанка России», считая его наиболее выгодным, так как по нему, начиная с 15,02,2006 г., установлена самая максимальная по банку процентная ставка в 10,5 %. Правда у этого срочного вклада есть три недостатка. Пенсионный вклад принимается Сбербанком на достаточно длительный срок (2 года), и начисление процентов производится только один раз в квартал, что снижает доходность вклада. Кроме того, «Пенсионный депозит Сбербанка России» принимается только в рублях и не пополняется.Для сравнения, давайте рассмотрим еще один выгодный вклад «Для Вас, Пенсионеры» Инвестсбербанка. Срок этого пенсионного вклада – 12 месяцев и 1день. Это не маленький срок, но и не слишком затяжной, а при желании вкладчика, он неоднократно пролонгируется. Это самый выгодный вклад Инвестсбербанка для пенсионеров, который можно разместить как в рублях, так и в долларах США или ЕВРО.С 2 октября 2006 года введены следующие условия и процентные ставки по банковскому вкладу «Для Вас, Пенсионеры» Инвестсбербанка:

Валюта вклада     Минимальная сумма вклада     Минимальная сумма дополнительного взноса     Процентная ставка - годовых
Рубли     От 1 000,00     500 рублей РФ*     10,5
Доллары США     От 100,00     50 долларов США*     7,8
ЕВРО     От 100,00         50 евро*     7,5
Особенности банковского вклада «Для Вас, Пенсионеры»:Чтобы понять разницу между периодами начисления процентов и капитализацией процентов по пенсионному вкладу Сбербанка и Инвестсбербанка, приведу расчет, сделанный по условным примерам:Сумма вклада 100 000,00 руб.     Вклад «Пенсионный депозит Сбербанка России» (10,5 %)     Вклад «Для Вас, Пенсионеры» Инвестсбербанка (10,5%) месяцы     Сумма вклада     Периоды начисления и сумма процентов     Сумма вклада     Периоды начисления и сумма процентов
1     100 000,00         100 000,00     875,00
2     100 000,00         100 875,00     882,66
3     100 000,00     2 625,00     101 757,66     890,38
4     102 625,00         102 648,04     898,17
5     102 625,00         103 546,21     906,03
6     102 625,00     2 693,90     104 452,24     913,96
7     105 318,90         105 366,20     921,95
8     105 318,90         106 288,15     930,02
9     105 318,90     2 764,62     107 218,17     938,16
10     108 083,52         108 156,33     946,37
11     108 083,52         109 102,70     954,65
12     108 083,52     2 837,19     110 057,35     963,00
итого     110 920,71     10 920,71     111 020,35     11 020,35
Доход вкладчика при ежемесячном начислении и капитализации процентов получается на 99,64 руб. больше. И чем больше сумма пенсионного вклада, тем больше разрыв в доходности.В договоре на пенсионный вклад, Инвестсбербанк оговаривает условия, на которых производится досрочное востребование банковского вклада:
  1. При условии нахождения средств во вкладе более 6 месяцев проценты начисляются по ставке, равной ½ от ставки по вкладу. При условии нахождения средств во вкладе менее 6 месяцев - проценты начисляются по ставке до востребования, действующей в Банке на дату расторжения договора вклада
  2. Сумма вклада при выдаче на условиях досрочного расторжения уменьшается на сумму ранее выплаченных процентов по вкладу.
Сегодня многие банки, принимая банковские вклады, оформляют сделки только договорами. Чтобы исключить различные неприятные ситуации, связанные с отсутствием Сберегательной книжки, прежде чем подписать договор, обязательно проверяйте наличие в нем фразы, поясняющей мотив ее отсутствия. Так, в соответствии с Гражданским кодексом РФ (Статья 843) на любой вклад (депозит) должна быть выдана сберегательная книжка, если соглашением сторон (в договоре банковского вклада) не предусмотрено иное. В противном случае денежный вклад можно потерять.Прежде чем вы примете решение о размещении средств, на пенсионные вклады Сбербанка, или Инвестсбербанка рекомендую вам ознакомиться с пенсионными вкладами других банков. Условия могут оказаться более удобными, а процентные доходы выше. Данная статья, возможно, будет полезна тем, кто ищет информацию про то: куда вложить деньги, вложение денег, пенсионные вклады, выгодные вклады, вклады Инвестсбербанка, банковские вклады, ставки по вкладам, пенсионные вклады Сбербанка, срочные вклады и денежные вклады.

flymoneyy.narod.ru

Как формируется и рассчитывается будущая пенсия

В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца. Выплаты из средств пенсионных накоплений назначаются и выплачиваются в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты либо накопительной пенсии.

Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах, или пенсионных баллах. Все ранее сформированные пенсионные права были конвертированы без уменьшения в пенсионные баллы и учитываются при назначении страховой пенсии.

Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости являются:

Количество пенсионных баллов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.

За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных баллов.

Максимальное количество пенсионных баллов за год с 2021 года – 10, в 2017 году – 8,26.

Вариант пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых пенсионных баллов. При формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов - 10, так как все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии. При выборе формирования одновременно и страховой, и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов - 6,25, так как 27,5% страховых взносов направляются на формирование пенсионных накоплений.

Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6% страховых взносов на формирование только страховой пенсии.

Также, гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, представляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.

При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином НПФ или УК. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются.

У всех граждан 1966 года рождения и старше вариант пенсионного обеспечения – формирование только страховой пенсии.

Получение права на страховую пенсию зависит от года назначения страховой пенсии

Год

Минимальный страховой стаж

Минимальная сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов

Максимальное значение годового индивидуального пенсионного коэффициента

при отказе от формирования накопительной пенсии

при формировании накопительной пенсии

2015

6

6,6

7,39

7,39*

2016

7

9

7,83

7,83*

2017

8

11,4

8,26

8,26*

2018

9

13,8

8,70

8,70*

2019

10

16,2

9,13

9,13*

2020

11

18,6

9,57

5,98

2021

12

21

10

6,25

2022

13

23,4

10

6,25

2023

14

25,8

10

6,25

2024

15

28,2

10

6,25

2025 и позднее

15

30

10

6,25

*С 2016 года по 2019 год независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан формируются пенсионные права только на страховую пенсию исходя из всей суммы начисленных страховых взносов. В связи с этим максимальное значение годового индивидуального пенсионного коэффициента одинаково для любого варианта формирования пенсии.

Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле:

СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ БАЛЛОВ * СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО БАЛЛА в году назначения пенсии + ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА

или

СП = ИПК * СИПК + ФВ, где:

В 2017 году = 78,58 руб. Ежегодно индексируется государством.

На 1 февраля 2017 года = 4805,11 руб. Ежегодно индексируется государством.

Таким образом, расчет страховой пенсии в 2017 году осуществляется по формуле:

СП = ИПК * 78,58 + 4805,11

www.pfrf.ru

У граждан остается два месяца на решение, нужна ли им накопительная пенсия

Удастся ли управляющим заметно увеличить пенсионные накопления, неизвестно

Е. Разумный / Ведомости

Правительство в 2016 г. вновь отказалось формировать пенсионные накопления для работающих граждан 1967 года рождения и моложе, но до конца 2015 г. они имеют возможность выбрать: либо формировать и страховую пенсию (10% зарплаты, отчисляется работодателем), и пенсионные накопления (6%), либо только страховую пенсию (16%). Решение о продлении срока выбора формирования пенсии на 2016 г. окончательно не принято.

Копить или тратить

Взносы работодателей на страховую пенсию поступают в Пенсионный фонд России (ПФР) и идут на выплаты нынешним пенсионерам, но учитываются на индивидуальных счетах граждан в виде баллов, стоимость балла раз в год индексируется. В 2015 г. можно получить максимум 7,39 балла (при доходе до вычета НДФЛ свыше 59 250 руб. в месяц), 1 балл с 1 февраля 2015 г. стоит 71,41 руб. (см. врез).

А вот взносы на пенсионные накопления (ранее – накопительная пенсия) аккумулируются в рублях на индивидуальном счете и затем инвестируются. Инвестированием занимается либо одна из отобранных управляющих компаний (УК), либо НПФ, либо государственная УК (Внешэкономбанк). Внешэкономбанк также управляет средствами молчунов – тех, кто никогда прежде не выбирал управляющего для своих пенсионных накоплений.

Пенсионные накопления – в отличие от страховой пенсии – наследуются. Но, выбрав накопительно-страховой вариант, гражданин снижает количество ежегодно начисляемых страховых баллов примерно на 40%, следует из методики, опубликованной на сайте ПФР.

«Точно предсказать, какой вариант формирования пенсии окажется более выгодным для граждан, практически невозможно. Не ясно, каким будет состояние бюджета и сможет ли государство индексировать страховую пенсию хотя бы по инфляции», – указывает гендиректор УК «Капиталъ» Вадим Сосков. Накопительная часть, по его словам, – это страховка от плохого состояния бюджета в момент выхода человека на пенсию.

Как проголосовать за накопления

Чтобы выбрать пенсию с накоплениями, молчунам нужно до 31 декабря 2015 г. подать заявление в ПФР о выборе УК или в НПФ – для перевода в него накоплений. У молчунов, которые не станут писать заявление о выборе управляющего, пенсионные накопления автоматически перестают формироваться, и все новые взносы в ПФР будут направляться на финансирование страховой пенсии. Но все их пенсионные накопления прошлых лет за ними сохранятся, указывает представитель ПФР.

За гражданами, кто прежде хотя бы раз переводил накопления в УК или НПФ, автоматически сохраняется право на накопительно-страховую форму пенсии. Но они могут и отказаться от нее, подав в ПФР соответствующее заявление.

Кому доверить накопления

Тем, кто решит сохранить пенсионные накопления, стоит задуматься над выбором или сменой управляющего. От этого будет зависеть не только результат инвестирования пенсионных накоплений, но и порядок получения будущей пенсии.

Сейчас поручить инвестирование пенсионных накоплений помимо Внешэкономбанка можно одной из 34 УК (список – на сайте ПФР), а также одному из 32 НПФ, прошедших отбор в систему гарантирования прав застрахованных (список – на сайте АСВ).

Как считать

C 2015 г. страховая пенсия рассчитывается так: сумма баллов, начисленных на дату назначения страховой пенсии (ее можно узнать из справки ПФР), умножается на стоимость пенсионного балла в году назначения страховой пенсии (в 2015 г. – 71,41 руб.) плюс фиксированная выплата (сейчас – 4383,59 руб.). Женщина с доходом более 60 000 руб. и стажем работы 28 лет, накопившая 138 баллов (данные из реального «письма счастья»), выходя на пенсию в 2015 г., будет получать 14 238 руб.

Пенсионные накопления в УК по статусу принадлежат ПФР, который ведет весь учет, а затем сам рассчитывает и выплачивает гражданину одновременно и накопительную, и страховую пенсию. Учетом и инвестированием накоплений, переданных в НПФ, и затем выплатой накопительной пенсии занимается сам НПФ, но страховую часть пенсии будет платить все равно ПФР.

У каждой УК и НПФ своя структура портфеля пенсионных накоплений. В наборе инструментов для вложения пенсионных накоплений у УК и НПФ различий немного: и те и другие могут инвестировать в акции, паи индексных фондов, облигации, депозиты. «НПФ могут инвестировать в облигации иностранных эмитентов, что не разрешено УК. Доля ценных бумаг одной группы в портфеле НПФ может достигать 25%, у УК – только 10%. Но эти различия серьезного влияния на результаты инвестирования не оказывают», – говорит Валерий Заикин из УК «Атон-менеджмент».

В отличие от УК накопления в НПФ застрахованы: пенсионные фонды – участники системы гарантирования ежегодно платят взносы в гарантийный фонд АСВ. Утраченные в случае банкротства НПФ накопления возмещаются из этого фонда, сообщает председатель совета директоров Европейского пенсионного фонда Евгений Якушев.

Но страховка не покрывает рыночных рисков. «В отдельные годы НПФ могут получать убыток от переоценки, как в 1998 или 2008 гг., но на длительном отрезке они получают доходность, превышающую инфляцию», – уверяет Якушев.

Выбирать управляющего можно ежегодно, напоминает представитель ПФР и рекомендует задуматься о его смене тем гражданам, у кого пенсионные накопления остались в НПФ, не прошедших отбор в систему гарантирования.

www.vedomosti.ru

Как начисляется пенсия ИП, право на получение трудовой пенсии индивидуальными предпринимателями — Эльба

ИП ежегодно платит за себя страховые взносы в ПФР, поэтому имеет право на получение трудовой пенсии. Её можно получить при выполнении трёх условий:

Достижение пенсионного возраста: мужчины — 60 лет, женщины — 55 лет.

Страховой стаж в 2017 году не менее 8 лет, далее увеличивается на один каждый год и в 2024 году составит 15 лет. Страховой стаж — период, в течение которого в ПФР поступали страховые взносы за вас. Вы можете платить взносы сами как ИП или за вас это делает работодатель по трудовому или гражданско-правовому договору. В страховой стаж включаются периоды нетрудоспособности, отпуска по уходу за ребёнком до полутора лет другие периоды из статьи 12 закона № 400-ФЗ.

Индивидуальный пенсионный коэффициент в 2017 не ниже 11,4, потом каждый год выше на 2,4 и к 2025 году составит 30. Коэффициент рассчитывается от суммы уплаченных страховых взносов, страхового стажа и возраста выхода на пенсию.

Сумма страховых взносов ИП приличная и с каждым годом только растёт. Несмотря на это, вероятность получить хорошую пенсию невысока. При минимальной выплате страховых взносов она может оказаться такой же, как социальная пенсия у граждан без стажа. Она равна прожиточному минимуму в регионе или по России.

Как узнать свою будущую пенсию

Формула расчёта пенсии учитывает много нюансов, поэтому мы можем только примерно посчитать, сколько получит предприниматель от государства по достижении элегантного возраста.

К примеру, возьмём ИП, который в 2016 году заработал больше 3 млн рублей и отчисляет взносы в ПФР 47 тысяч рублей. Если представить, что следующие 35 лет он будет перечислять такую же сумму взносов, ежемесячная пенсия составит примерно 14 тысяч рублей.

Мы посчитали пенсию с помощью калькулятора на сайте ПФР и закона «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ:

  1. Сначала считаем страховые взносы с предельной базы в 2016 году 796 000 рублей исходя из индивидуальной части тарифа страховых взносов: 796 000 x 16% = 127 360 рублей
  2. Индивидуальный коэффициент в 2016 году составит = 47 000 / 127 360 x 10% = 3,69
  3. При одинаковых отчислениях в ПФР спустя 35 лет индивидуальный коэффициент при выходе на пенсию составит: 3,69 x 35 = 129,15
  4. В 2016 году каждую единицу ПФР оценивает в 74,27 рубля: 129,15 x 74,27 = 9 591,97 рубль.
  5. Прибавим к сумме накопленных коэффициентов фиксированную выплату ПФР: 9 591,97 + 4558,93 = 14 150,9 рублей.

Размер пенсии напрямую зависит от размера страховых взносов, уплаченных в Пенсионный Фонд, поэтому чуть лучше дела будут обстоять у тех, кто отчисляет больше взносов или помимо предпринимательской деятельности, работает по трудовому договору. Кроме взносов, уплаченных за себя, взносы, уплаченные работодателем, также будут учтены при расчёте будущей пенсии.

ПФР стремительно вносит пенсионные реформы и индексирует суммы для расчёта пенсии, поэтому, каким на самом деле окажется будущее, сейчас остаётся только гадать. 

Статья актуальна на 12.04.2017

e-kontur.ru

Дополнительная пенсия — это возможность получить инвестиционный доход от НПФ и налоговый вычет от государства

Добровольные пенсионные программы ― это индивидуальные программы, с помощью которых можно сформировать дополнительную пенсию. Эту пенсию выплачивает негосударственный пенсионный фонд, с которым гражданин заключил договор. Договор с НПФ может заключить как сам гражданин, так и его работодатель. Добровольные пенсионные программы интересны, в первую очередь, гражданам с уровнем дохода «средний» и «выше среднего» и тем, кто имеет средства для накоплений.

Из чего складывается дополнительная пенсия? Из пенсионных взносов, уплаченных лично вкладчиком или работодателем, а также инвестиционного дохода, который ежегодно начисляет НПФ.

Копить негосударственную пенсию можно не только для себя, но и для своих близких: супруга/супруги, детей, ближайших родственников.

Каждый НПФ предлагает свои пенсионные программы или планы, которые отличаются размером взноса, периодом накопления, порядком выплаты и наследования. Клиенты нашего фонда могут выбрать любой из десяти пенсионных планов ― от «Классического» до «Социального». Наибольшей популярность пользуются программы с гарантированной доходностью.

Инвестиционный доход по добровольным пенсионным программам определяется результатами размещения пенсионных резервов на фондовом рынке. Но здесь есть важный момент. Считать доходность фонда лучше не за один год, а как минимум за 5–7 и более лет. Пенсионные деньги ― это «длинные» деньги и их стоимость повышается в долгосрочной перспективе. Если говорить о нашем фонде, то среднегодовая доходность за период с 2004 по 2012 год составила 10,05%.

Показать, как работает пенсионный план, лучше на конкретном примере. Возьмем мужчину 30 лет с пенсионным планом «Сберегательный» от НПФ «Промагрофонд». Сегодня он ежемесячно вносит на свой пенсионный счет 2000 рублей, плюс ежегодно фонд начисляет инвестиционный доход. В результате при достижении пенсионных оснований для выплаты, клиент будет получать дополнительную пенсию в размере 53 118 рублей ежемесячно в течение десяти лет.

Плюс в том, что все вкладчики имеют право на ежегодный налоговый вычет. То есть при годовой сумме пенсионных взносов не больше 120 000 рублей, предусмотрен возврат НДФЛ (подоходного налога) в размере 13% от уплаченных средств.

Так что дополнительная пенсия ― это хорошее вложение денег с возможностью получать инвестиционный доход от НПФ и налоговый вычет от государства.

В дальнейшем интерес к дополнительному пенсионному обеспечению возрастет ― при условии уверенности в завтрашнем дне, а это стабильность экономики и пенсионной системы.

Защита добровольных пенсионных взносов

В соответствии с российским законодательством, НПФ не имеет права распределять на пенсионные счета граждан возможные убытки от инвестирования пенсионных резервов. Потери НПФ компенсируются за счет страхового резерва и имущества для обеспечения уставной деятельности фонда (ИОУД). Таким образом, действует двойная гарантия сохранности пенсионных взносов вкладчиков. И все это на уровне государства и действующего пенсионного законодательства.

Преимущества добровольных пенсионных программ

Прежде всего, это возможность самостоятельно регулировать размер дополнительной пенсии и определять длительность и способы получения пенсионных выплат. То есть, размер пенсии никем и ничем не ограничен и зависит только от уплачиваемых вами взносов, периода накопления и инвестиционного дохода. Ваши деньги «работают» на вас и ежегодно приносят инвестиционный доход.

Следующий плюс ― возможность вернуть 13% от уплаченных взносов. Причем сегодня получить эти средства можно сразу при оформлении перечисления взносов через бухгалтерию работодателя. Налоговые льготы вкладчик получает и на этапе пенсионных выплат: дополнительная пенсия не облагается налогом на доходы физических лиц (13%).

Третий важный момент ― наследование пенсионных взносов. То есть, средства, которые вы вносите на счет будущей пенсии, наследуются. По закону вы можете передать их своим близким.

И последнее. Если по какой-то причине вкладчик расторгает договор дополнительного пенсионного обеспечения, по закону НПФ в обязательном порядке выплачивает ему выкупную сумму, сформированную на момент расторжения. Это еще одна гарантия сохранности средств клиента.

Критерии для выбора НПФ

Если коротко, то это опыт работы НПФ на пенсионном рынке, стабильность и надежность фонда, доступность услуг и финансовые показатели (можно посмотреть на сайтах НПФ и на сайте Банка России).

sberex.ru


Смотрите также